理财门诊系列（四十八）：如何分配遗产？

59岁的冯女士寄电邮询问，他丈夫5年前因病逝世遗留两间经营餐馆的店屋及现在居住的屋子各市值RM150万及RM400千。由于有感年龄渐长，因此想立遗嘱把产业传给子女。她表示共有4名男儿，37岁大儿子一直以来协助其打理餐馆的业务。而36岁二儿子在早期因为家庭纠纷而自立门户开了另一家餐馆，33岁三儿子因为吸毒现在还在戒毒所，3年前也已经和妻子离婚但是育有一个4岁儿子现在由冯女士代照顾，而第四儿子也是么子现年才14岁还在中学求学。她担心若逝世后，儿子们因为遗产而爆发争执，将造成现在的生意受波及。严重的话更造成儿子间的反目成仇！为了避免这局面发生，她询问应该如何公平又有效的进行遗产规划？

从冯女士的情况来看，其面对多种的难题。要有效的规划遗产，必须获得全面的资料，因此笔者在这里无法直接给以解决方案。无论如何，笔者提供一些建议供冯女士参考。

首先，必须把所有资产列明，除了以上产业，必须包括现金，定期存款，餐馆资金，冯女士本身的保险，信托基金，股票，贵重物品，公积金等等。紧接下来，检视债务状况，如店屋是否有抵押给银行，汽车贷款，屋子贷款，生意融资，个人贷款或其他债务。把资产减去债务才是净资产。

其二，列出所有受益人名单。包括子女，孙子或其他人。

第三，衡量可能出现的局面。

笔者依据以上有限资料建议冯女士须关注的几个可能性。
- 餐馆经营权若由大儿子单挑，那么其他儿子要如何享有餐馆的盈利？
- 避免因店屋拥有权而影响经营餐馆的大儿子 （若平分店屋拥有权，可能造成没兴趣经营餐馆的兄弟要求出售套利）
- 顾虑二儿子因过去纠纷不满而在未来对遗产进行干扰。（二儿子的不满是否已妥善处理？）
- 考虑到三儿子的处事态度及处境，可能影响其未来的生活问题，同时更为重要是如何保障其孙子的生活起居及生活费，教育费等。
- 幼子属于未成年人，其权益由监护人负责，因此，如何安排监护人及未来的生活费与教育费必须给以关注。
-现在居住屋子应该如何分配。

第四，寻求可信赖的亲友或儿子，以获得他们的支持以规划更完整的遗产规划。包括了，谁愿意作为幼子的监护人或协助照顾三儿子的孩子等等。

通过资源整合及优先排列，再制定资产拥有权，资产管理权及资产利益分配。 而后再运用理财产品或服务例如资产信托服务，建立保险信托基金等等方能辅助较圆满有效的遗产分配。

遗产规划的重点应该在于尽量达到团结子女，又能让他们受益于所遗留的遗产。因此如果我们只专注在现有的资产如何公平分配，结果将容易让我们陷入牛角尖。最终，很多情况是遗产被越分越小甚至支离破碎！再说有些资产是无法平分的，例如餐馆生意，除了有兴趣及愿意经营的子女外，其他对生意没有兴趣者，若获得平等的拥有权最终将影响做生意的一方。

笔者建议冯女士可寻求可靠的财务规划师进行深入探讨以获得较完善的规划。