退休规划第三阶段（四）：重设更周全退休计划

在退休规划最后的黄金阶段，建议中年朋友再次思考退休目标及全面深入检视调整退休计划。现从个人资产负债表与读者探讨关于重整退休规划的重点。

做生意的朋友每年一定会做企业的资产表，但很多人忘了为自己做份个人资产表。因此，要更了解明白自己的财务成绩单，首先要为自己准备一份个人资产负债表，作为自己20多年工作后的成绩单。

图表： 个人资产负债表

当你准备了个人资产负债表，如上图，你将一清二楚自己的财务状况。

以下是一些提醒及建议：1.把资产表的资产从一般资产类别转成更具体理财目标。

例如，退休金的来源是公积金、私人退休基金、投资的店屋、信托基金或保单等。越清楚越好，其他目标如：孩子的教育基金来源，退休后的理想住处等。

以上做法能让自己一目了然关于财务上的需要及落差的数额。接下来，就能依据个别财务需要以重要优先排列做适当的调整。

2.担保责任。

将第三者担保人的责任也置于负债表内，是因为很多人担任担保人时，不重视作为担保人的法律责任。

在现实的社会，有太多的案例因好心做担保人而造成财务危机。虽然在一般情况，担保人并无需承担任何的财务付款责任，但当借贷者无法履行责任时，担保人最终要负起责任。

因此建议把担保人的财务责任一并计算在内，让规划更全面，以确保退休规划顺利完成。

3.如果出现非常低的净资产或甚至呈现净负债时，需要深入逐项探讨问题结症所在。

建议寻找专业人士的建议较为妥善，以避免陷入无法回转的地步！

退休处境

属于红色、橙色还是青色？

整理了资产负债表后，在下图可计算在距离退休还有十多年左右，你的处境是属于红色、橙色还是青色的线？

第一类：青色线
一切依据计划进行。人到中年，退休规划能在自己掌握范围内进行，证明自己在过去能一路保持纪律及有效的进行着退休计划。在进入退休年龄的最后阶段，最大挑战是继续让资产保值及增值是这类朋友最主要的工作，以确保退休时顺利达标。

第二类：橙色线
退休计划进行的不错，但距离目标还有一些落差。必须重新检讨自己的投资资产配置，看看是否是能做些调整。不妨找财务规划师讨论，以提升自己的整体投资策略。第二，检讨与探讨是否能减低现有开支，增加储蓄与投资额。包括延缓更换汽车，调整旅行预算等。

第三类：红色线
退休金准备严重不足。了解严重缺乏足够退休金或会让人沮丧，但与其消极逃避问题，更应该主动积极看待问题存在，再制定可行的执行方案！如果你属这类朋友，不能够只调整现有的资产或提高储蓄率来应付退休生活。

周志强 ◆执业财务规划师◆理财专栏与书籍作者◆理财讲师◆nicckchu@gmail.com