理财门诊系列（一百零一）：担忧万一破产

林先生来邮表示，近期其遇见久未见面的朋友，交谈之下才知道这友人最近因为合伙生意失败刚被判入穷籍。生意失败当然导致其友人失意及沮丧，但是最令其耿耿于怀的是生意失败而连累其家人的生活作息！过去，破产对他而言是遥不可及的事情，从没想过自己会陷入破产的局面。因此在理财规划上少了预先防备这次的灾难，自从被判入穷籍后，他一家暂时寄居在兄长的组屋，而太太也被逼出来重新投入工作协助家庭开销。在见面时这名友人不断劝说林先生一定要预先规划好家人的基本保障，不然万一沦落到其地步时将是对不起家人，自己也更深感内疚！

有鉴于此，林先生来邮询问应该要如何规划好这方面的风险。

生意上的风险是无所不在，一时的经营不当或遇人不淑而被判穷籍是时有所闻。为了确保万一破产后家人还能保有最基本的生活素质，那么适当的规划与考量是可取的。

其中一个方式也是市面上很多生意人运用的方式，即把资产例如家人居住的屋子转换至配偶或信任的人名下。这方法虽然简单，但是却会产生几个潜在问题，一，原本资产拥有人失去资产合法拥有权及控制权。二，转换至配偶或他人并不担保这些人能远离破产的可能性。三，转换至第三者后，万一他们死亡后这些资产将被分配到他们遗产之下而导致不能符合你原本的意愿。

另一个较可取的方式是把资产注入不可撤销之信托结构（IRREVOCABLE TRUST）。这结构下原本资产拥有人可把资产权转入合法信托机构。而信托机构与信托财产授予人（SETTLOR）将依据信托财产授予人的意愿草拟一份信托契约（TRUST DEED）。而信托人在往后将依据这份信托契约执行信托人任务。

必须注意的是，所有注入这信托架构下的资产必须是完成属于原本资产拥有者/信托财产授予人。也就是说，不能有任何金融借贷，抵押于任何第三者/机构等等。第二，所有的资产在转换至信托机构后，原本拥有者也不能要求信托机构在未来转入自己名下。因此，在进行这计划之前必须要慎重与全面考量自己资源及处境。

无论如何，做生意的初衷往往都是为了让自己，家人有更舒适的生活，未来有更好的生活保障。培养子女成龙成凤更是为人父母的期望。因此，进行此类规划时，我们应当以初衷为出发点，即达到保障家人的起居生活及孩子未来的学费及生活开支为重点。

最后，这里必须要慎重声明，欠债还钱是借贷者应当要担当的责任也是促成健全社会与经济结构的重要因素。再说，所有的预先规划都必须符合破产法令的条例包括了2年与5年法下可追收之前转让或转售的资产！