理财有道：放弃工作 力图创业（上篇）

28岁的在吉隆坡工作的汇铭是个有梦想的年轻人。虽然工作上受到老板器重，毕业工作5年后已是一名市场经理，每月收入7千多令吉。但他却对教育事业有着无比的热忱，梦想开创教育事业的念头从没有停止过，反随着年龄增长，更是急于创业。最近，即将结婚的他在获得未婚妻的支持下，促使他加快这创业的念头！

有鉴于了解现代父母对孩子教育的重视，让他想要以幼儿园作为创业的开始，同时，考虑到创办幼儿园后，往后太太也可以辞职兼顾幼儿园（未婚妻现在幼儿园工作）。此外，他把创业点放在家乡，以便照料退休后的父母。

在实际进行创业前规划时，汇铭找了我谈谈了他的意愿，希望我能提供意见。

1.提供生意计划书及商业财务预算

首先，我要求汇铭做一份生意计划书及商业财务预算。
先从生意计划书开始，在第一份的计划书内，汇铭依据自己原有的想法构思了“完美”的计划。从营业的建筑物，材料采集，装修，家私，电器等。
现依据这份商业计划书，做了以下的财务预算（3层楼店面）
A）前期投资成本
◆连锁店加盟费RM20,000
◆店面押低金及首月租金RM24,000
◆门面装修与装潢RM18,000
◆课室装修与装潢RM60,000
◆家私与电器RM50,000
◆教育器材RM60,000
◆广告牌与前期行销费RM15,000
◆电、水、电话与网络等RM5000
共计：RM252,000
B）营运成本（首6个月）
◆租金RM5000X6 RM30,000
◆老师薪金RM6000X6 RM36,000
◆水电费、电话、网络等RM4000X6 RM24,000
◆个人薪金RM5000X6 RM30,000
◆交通费与杂费RM2500X6 RM30,000
共计：RM150,000

费用计算出来吓了汇铭一跳！总共费用预算40万！他看回自己的积蓄，让他感到沮丧。工作了5年，虽然努力储蓄，但也只储蓄到约8万令吉左右，并想在一年后成家。储蓄只足以应付结婚与新屋落成的装修而已，创业看来是遥遥无期了。

2.寻找资金的可能性

再次见面时，我们针对资金做了深入探讨。总结是汇铭如果要创业，寻找资金部分有以下的可能性：

1.找到合适又有资金的伙伴
合股这是不错的想法，但在短时间要找到有钱，又与自己理念一样的伙伴可说非常困难。除非有意愿投资资金的投资者而对汇铭有很大的信心。同时，在利益条件上必须又能取得共识。选择这决定需一定建立共同的期望，以避免往后不必要的争执。
2.向父母借钱或者亲朋戚友借钱
父母若是打工一族，能协助与支持非常有限，再说父母的钱大多是他们养老的退休金。

3.向银行借贷
银行方面除个人贷款或透支信用卡方式融资外，其他的可能性非常低。如果选择个人贷款有几个极限：第一，利息偏高，高达15%，而且偿还期短，这会造成每月需大数额的现金流支出来偿还贷款。再说，借贷30万令吉到40万令吉是非常困难的事。

4.相关政府机构提供助青年创业资金或者助中小型企业
这个可能性在所有选项里（若获批准）显得较容易处理，即能保有管理上的独立与自主性，又能获得较低的贷款利息融资。

我建议汇铭再精简生意的前期资金，把核心放在“产值”而不是“期望”。“产值”指的是金钱的付出与实际回报率的相关性。同时，建议他先为生意的盈利模式制定一年的现金流规划表，以便精准有效的规划资金与现金。

简单的收入表（1月至12月）
◆学生学费（固定收入）每月预计的新学生乘以月学费
◆学生报名押低（非固定收入）
◆其他收入（来自额外课程/活动）
◆预算收入（一般情况）
◆预算收入（糟糕情况下，亦即低于40%）
◆自我总结及检讨
◆提出策略及调整方式
支出表（1月至12月）
◆固定开支（租金、教师工资、自己工资、网络租金、融资贷款）
◆非固定开支（学生餐食、加盟商提成、文具、复印费、水电费、杂费、车油、其它）
◆额外开支（汽车维修、新增教学器材、新增电器/家私、其它）
◆预算支出（一般情况）
◆预算支出（亦即高于一般的10%
◆自我总结及检讨
◆提出策略及调整方式

理财有道：以人为本的企业初衷

一直以来，绝大多数的企业都以公司营运后的盈损作为企业决策的核心重点。因此，公司在制定绩效评估时也遵循此“核心理念”来评估、监督与追踪的目标。

一般企业创办的初衷离不开“赚更多钱”，相信赚更多钱后生活素质会更好，家人生活更安定等。

但当企业在经营与发展过程中往往会忽略了初衷，而太在意营业额与亏损，造成初衷的原意被牺牲。

首先，让我们看看企业基本结构，如右图：“股东、董事、管理层及员工”组成了一个企业，然而每个角色背后都离不开“个人与家庭”。背后的原因应是为了以下的初衷：给自己与家人更舒适更安定的生活、为自己与配偶准备“不用做”的退休金、为孩子准备足够的教育基金、让年老父母有个更舒服的生活环境等等。

沿着以上的理念，笔者想从不同的层次与角度与大家分享“企业理财”。而核心理念就在于“以人为本”的理财概念为出发点。

本专栏的设计与布局会从企业的创业篇谈起，再到企业成长篇，最后企业传承篇。内容概括了，企业股东与董事的即合作又利害关系、利益分配、风险规划、买卖契约、家族企业的传承、利害关系、管理权、受益权、拥有权、公平与合理的平衡点等等。


故事分享

人为财死，鸟为食亡

传说有个富商有一次从远途经商回家路途中不幸遇到野兽而被追赶，当跑到大河边时，为了脱身他不加思索的跳进大河。刚巧河内有根树干，因此富商赶紧抓住以求保命，由于身上带着很多金银珠宝，造成树干无法支撑富商与金银珠宝的重量，命在危旦时刻，富商立刻把身上所有的金银珠宝完全往河里扔。命大的富商，在河内浮沉不一会儿获得经过的船夫救了起来。获救后的富商这时突然想起刚才为了逃命而把金银珠宝扔进了河里。一时想到所有辛苦赚来的财富就此泡汤而痛心。因此，决定打捞在河里的金银珠宝。虽然船夫再三警告富商这河流不适合打捞，但是富商还是一意孤行的进行打捞工作。结果真的溺毙在大河里。

印证了“人为财死，鸟为食亡”的结局。


个案分享
家庭财富与生意资本需区分

林先生（匿名）曾经在邻国与当地合伙人投资经商，刚开始时赚了些钱。尝了甜头后决定投入更多资金以赚更多钱，但最后却发现当地合伙人原来有心布局欺骗他，结果当然连本带利赔钱。受骗后造成他非常愤怒，由于不甘于受骗，他四处托人协助及打通人脉，誓要教训那合伙人及连本带利把钱拿回来。

林先生要别人协助当然需要付出代价，因此，在两三年的奔波“努力”下，他在律师费与中间代理员的各种疏通费用中付出巨额，造成他负债累累，最后才发现损失更惨重。为了处理这件事，他也疏于打理原本的生意，因此，生意也大不如前。

若林先生当初投资失利后，立刻收拾心情专注在原本经营还不错的生意上，相信盈利与回酬更大。

林先生如很多华人生意人一般，把公司资金、私人与家庭财富捆绑在一起。总认为“公司的钱就是我的钱”。因此当公司赚钱时，住大房子、卖豪华汽车、送孩子读名校教，生活很奢侈。但当生意面对问题时，这一切通通如骨牌效应一一倒下。他原本早已预算了两名孩子出国深造的学费，但现不但背负不必要的债务，同时也赔上子女出国深造的教育费！

冒任何风险前须慎思

以上的故事及例子给了很好的教训。首先，冒任何风险之前，必须先慎思所做的“决定”是否符合原本的核心生活价值。换个角度来看，冒风险背后最重要的考量点，并不是承担风险后能获得什么，而是承担这风险后所不能接受的损失是什么！

因此，若我们能控制及接受损失面时，风险就易于处理。不然，就得考虑“留在青山在，哪怕没柴烧”的处事哲理了。

另，要明白风险何处不在。如郭鹤年先生在电视访谈中曾表示，做生意没有承担风险的勇气，哪来的机会与成果？但在冒风险下决定时，我们是否了解当时的大环境；天时，地利，人和，我们又掌握了多少？当下的决定是依据理性判断还是被情绪，眼前利益诱惑而避重就轻的下决定？

最后，在理财观点上，建议各位读者“勿忘初衷”，一定要把个人家庭财富与生意资本明确的区分。为个人及家人财富筑上防火墙，以避免因为生意上的风险而连带造成家人的生活保障受到伤害！